株主優待＆カテゴリ別おすすめ銘柄を徹底比較

新NISAで株主優待投資を始めるメリット

2024年から始まった新NISA制度は、株主優待投資との相性が抜群です。成長投資枠（年間240万円）で優待銘柄を購入すれば、配当金にかかる約20%の税金が非課税になります。例えばイオン株を新NISAで保有した場合、年間配当が約1万円とすると、約2,000円分の税金が節約できます。株主優待そのものは非課税制度とは無関係に受け取れるため、配当の非課税メリットだけが純粋に上乗せされる形です。10万円以下で買える優待銘柄もあるため、投資初心者の方でも新NISAを活用して気軽にスタートできます。

2026年の株主優待トレンドと注意すべきポイント

優待廃止の動きと銘柄選びのコツ

近年、株主優待を廃止する企業が増えています。2023年以降、東証の市場再編や株主平等原則の議論を背景に、オリックスやJTなど大手企業が相次いで優待を廃止しました。廃止の傾向として多いのは、QUOカードなど自社製品と関連が薄い金券系の優待です。一方で、イオンやマクドナルドのように自社サービスに直結する優待は、顧客囲い込みの効果もあり廃止リスクが低いとされています。銘柄を選ぶ際は「自社事業との関連性が高い優待かどうか」を確認することが大切です。また長期保有で優待内容がグレードアップする銘柄も狙い目です。ビックカメラは1年以上の継続保有で優待券が1,000円分追加されます。

権利確定日と権利付最終日を正しく理解しよう

株主優待を受け取るには、権利確定日に株主名簿に記載されている必要があります。ただし実際に株を購入すべき期限は「権利付最終日」で、権利確定日の2営業日前です。例えば3月末が権利確定日の場合、3月29日が権利付最終日となり、この日までに購入して保有していれば優待の権利を得られます。権利付最終日の翌日（権利落ち日）には株価が下がる傾向があるため、長期保有を前提に余裕をもって購入するのが賢明です。